一、评估核心背景与整体基调
2025年4月17日，金融行动特别工作组（FATF）公布《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》，这是中国反洗钱体系融入国际标准的关键评估，核心围绕“风险为本”原则，全面核查中国反洗钱、反恐怖融资（AML/CFT）体系的合规性与有效性。评估整体基调为“肯定基础、指出短板”，确认中国AML/CFT体系具备良好基础，成功通过互评估，避免被列入“灰名单”，对维护国家金融安全和国际声誉具有重要意义，同时明确提出需整改的重点领域，为后续工作划定方向。
二、FATF评估认可的核心成效
风险评估与协调机制完善：中国已建立多层次洗钱和恐怖融资风险评估体系，反洗钱工作部际联席会议（23个部委组成）运作有效，能基于风险评估制定国家战略政策，2017年以来的国家风险评估报告为国际评估提供了重要参考，践行FATF倡导的“风险为本”策略成效显著。
金融行业监管与履职提升：建立了较为完善的金融行业AML/CFT监管制度，人民银行能根据风险合理调配监管资源，重点监管银行机构，通过分类评级实施差异化监管，罚款金额逐年上升；金融机构和非银行支付机构合规意识提升，可疑交易报告工作有效，在代理行、电汇等领域的尽职调查措施较为完善。
执法与国际合作成效显著：已建立完善的反洗钱刑事法律体系，执法机关资源充足，打击腐败、非法集资、贩毒等洗钱上游犯罪成效突出，通过多种替代措施全方位遏制洗钱风险；同时积极参与国际反洗钱治理，为全球AML/CFT工作提供中国实践。
制度建设实现突破：2025年1月1日修订后的《反洗钱法》正式生效，将“风险为本”原则法律化，明确特定非金融机构范围、受益所有权识别等核心要求，大幅提升处罚力度，确立AML/CFT风险管理六大核心支柱，推动制度体系日趋完善。
三、核心风险与评估指出的突出短板
（一）中国自身风险评估核心结论（2025年）
中国第三次国家洗钱和恐怖融资风险评估显示，整体洗钱风险为中等水平（与2022年持平），恐怖融资风险为中低水平：① 主要洗钱威胁来自电信网络诈骗、赌博、非法集资、腐败、毒品等上游犯罪；② 重点行业风险突出，银行业因资产规模大、业务复杂，非银行支付业因线上模式便捷性，固有洗钱风险均有上升；③ 贵金属（黄金）零售、回收环节因价值高、易隐匿，存在明显洗钱隐患；④ 恐怖融资主要威胁来自“东伊运”，以小额筹资、跨境转移资金为主要特征。
（二）FATF评估指出的核心短板
特定非金融行业监管缺失：尽管已出台部分制度，但房地产、会计师、贵金属等特定非金融行业的监管未实质性开展，行业主管部门风险认识不足，机构未履行AML/CFT义务，可疑交易报告极少，拉低整体预防成效。
金融行业仍有薄弱环节：相对金融资产规模，反洗钱处罚力度不足；金融机构、非银行支付机构对风险理解不充分，风险控制措施欠缺；网络借贷机构监管及自身风险管控存在明显欠缺。
受益所有权透明度不足：缺少集中统一的受益所有权信息登记系统，法人基本信息准确性及义务机构客户尽职调查水平有待提升，难以高效穿透识别幕后实际控制人，给洗钱活动留下空间。
执法打击存在偏差：刑法未对“自洗钱”行为单独定罪，不符合FATF标准；执法中存在“重上游犯罪、轻洗钱犯罪”的倾向，洗钱罪定罪案件较少，对洗钱犯罪主观明知的认定标准过高，影响打击成效。
四、后续整改核心方向（FATF要求+中国部署）
补齐特定非金融行业监管短板：完善相关行业AML/CFT制度，细化监管要求，加大监管和处罚力度，督促特定非金融机构履行主体责任，建立有效的风险控制程序。